课程背景
越来越多的企业开始独立或成立内部审计部门，或者加大部门规模，拓宽审计范围。很多内审部门人员甚至领导苦于实践经验不足，对于如何开展好运营管理各循环的审计工作心里没底。
邱健老师秉承多年内部审计经验，综合多个行业的研究，系统的讲授运营管理各循环的审计要点和方法，分享实际案例，帮助学员迅速提升审计水平，更好的做好内部审计工作，为实现企业目标保驾护航。
课程对象：企业内部审计、内部控制部门、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。
课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性
课程收益
1、 帮助学员了解内审定义及未来转变
2、 帮助学员了解和掌握内部审计工作通用开展的流程和要点；
3、 帮助学员掌握六大循环的审计要点，并通过案例学习，达到拿来就用的目的；
4、 通过系统学习运营管理审计开展的要点，提高学员的审计水平，从而为公司创造更大的价值。
课程时间：2天
课程大纲
第一章 内审定义及未来转变
1. 内部审计定义
2. 内部审计种类
1.
2.
2.1 空间分类
2.2 相关方要求分类
2.3 时间分类
3. 内审定位与目标
4. 内审发展六级跃
5. 内审不同阶段开展工作注意事项
6. 内审发展
6.1 大数据时代内审的转型
第二章 审计通用流程和方法
1. 审前
1.1 制定战略
1.2 拟定计划
【实用工具】两种风险导向内部审计划拟定方法
1.3 设计方案
【实务练习】审计方案拟定练习
2. 审中
1
2
2.1 收集资料
2.1.1 常见问题
2.1.2 审计方法
2.2 了解现状
2.2.1 常见问题
2.2.2 审计方法
2.3 发现异常
2.3.1 常见问题
2.3.2 审计方法
2.4 分析原因
2.4.1 常见原因
2.5 深入挖掘
3. 审后：撰写报告及建议
1
2
3
3.1 报告的经纬
3.1.1 报告经度
3.1.2 报告纬度
3.2 通用写报告八要点
3.3 报告常见问题
3.4 报告常用格式
3.4.1 专项审计报告
3.4.2 管理审计报告
3.4.3 风险管理审计报告
3.4.4 舞弊调查报告
【案例分析】实例报告研究
4. 审后：过程及结果质量管控
4.1 审计过程质量控制
4.2 结果质量控制实例研究
4.3 如何规避审计风险
5. 审后：跟踪整改及结果运用
5.1 审计整改方法
5.1.1 技术方法
5.1.2 激励方法
5.1.3 联动方法
5.1.4 管理方法
5.2 审计结果运用的诀窍
5.2.1 分析
5.2.2 报告
5.2.3 共享
5.3 审计整改的制度支持
5.4 审计档案及数据库
第三章 运营管理各循环审计
1. 人力
1.1 职位管理
审计要点
审计方法
1.2 招聘
审计要点
审计方法
【案例研究】某工厂招聘审计案例
1.3 员工异动
审计要点
审计方法
1.4 员工胜任能力
审计要点
审计方法
1.5 薪酬与激励
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司薪酬审计案例
1.6 培训
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司培训审计案例
1.7 人才梯队建设
1.8 知识型组织
1.9 员工满意度
2. 财务
1.
2.
2.1 固定资产
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司特殊固定资产审计案例
2.2 费用
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司费用审计案例
3. 采购
1.
2.
3.
3.1 审计环节
3.1.1 供应商管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司供应商管理审计案例
1
2
3
3.1
3.1.1
3.1.2 招投标管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司招投标舞弊案例
3.1.3 定价/询价管理
定价要点
询价方法
3.1.4 合同管理十点
【实务练习】某类合同拟定要点
1.
2.
3.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
3.1.5 验收管理
3.1.6 存货管理
存货管理审计
存货运营审计
3.2 审计对象
3.2.1 定制品审计案例
3.2.2 低易品审计案例
3.2.3 机配件审计案例
3.2.4 工程类审计案例
3.2.5 研发样品类审计案例
3.2.6 服务类审计案例
4. 生产
2.
3.
4.
4.1 生产计划管理
审计要点
审计方法
4.2 人员管理
审计要点
审计方法
4.3 材料管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司生产材料审计案例
4.4 设备管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司设备管理审计案例
4.5 机配件管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司机配件管理审计案例
4.6 安全管理
4.7 质量管理
4.8 计量管理
4.9 统计分析及其他
5. 产品交付
5.
5.1 客户需求及交付策略
审计要点
审计方法
5.2 承运商管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司承运商管理审计案例
5.3 配送管理
审计要点
审计方法
5.4 费用管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司交付费用管理审计案例
5.5 其他
6. 营销
6.1 媒介管理
审计要点
审计方法
6.2 广告管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司广告管理审计案例
6.3 促销管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司促销管理审计案例
6.4 经销商管理
6.5 销售计划
6.6 结案管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司结案管理审计案例
6.7 终端管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司终端管理审计案例
6.8 售后服务管理
审计要点
审计方法
6.9 广促品管理
审计要点
审计方法
【案例研究】某公司广促品管理审计案例
6.10 其他
