企业年终决算与所得税调整技巧（广州，12月12日）
【举办单位】北京曼顿培训网 中国培训资讯网
【培训日期】2014年12月12日
【培训地点】广州
【培训对象】财务总监/经理、会计/税务主任、会计人员、税务专员。
【课程收益】
在企业年终结账以前，对本年度的企业所得税进行自查、评估和调整还来得及，及时、有效、适当的调整可以避免所得税汇算清缴中发生不必要的纳税调整，税务检查中减少不必要的补税和罚款。
本培训结合企业所得税和会计核算之间的差异，结合2013年最新的企业所得税政策要求，辅导企业如何协调会计和企业所得税之间的关系，在年终结账中如何发现常见的企业所得税纳税风险，如何进行适当的调整避免税务风险，控制税务成本。
【课程大纲】
■企业年终结账前企业所得税协调与处理技巧
■季度预交所得税和年度所得税的自查评估
■年终收入成本费用的截止和匹配
■年度费用预提和摊销的截止和协调
■年终费用合法票据的处理和协调
■年终盘点、对账差异的税务协调
■年末外汇汇兑损益的税务协调
■跨年度费用的税务协调
■年度内错账调整的税务协调
■企业所得税的年末复核和协调
■年度企业所得税税负评估和分析
■常见企业所得税纳税调整业务分析
■收入确认时间会计处理和纳税调整
■视同销售的会计处理和纳税调整
■工资及其三费的会计处理和纳税调整
■企业职工福利费会计、所得税、个税差异对比和协调
■广告费的会计处理和纳税调整
■差旅费、会议费的会计处理和税务风险分析
■企业固定资产会计处理和纳税调整
■企业无形资产会计处理和纳税调整
■企业长期资产摊销的会计处理和纳税调整
■利息费用的会计处理与纳税调整
■年度内税务自查、稽查补税的所得税处理
■不合法凭证税务风险和纳税调整
■2013年新企业所得税政策及其分析
■企业所得税汇算清缴前的准备
■与上年度汇算清缴的衔接和处理
■弥补亏损、时间性差异调整、职工教育经费、广告业务宣传费用、长期股权投资损失等
■资产损失审批资料的准备与复核
■研发费用核算和审批的准备和复核
■研发费用核算和备案资料的准备与复核
■税收减免文件和备案手续复核
■税收减免审批与备案资料的准备与复核
■与贷款相关的融机构同期同类贷款利率
■与贷款相关的金融机构同期同类贷款利率
■取得政府补贴相关法律文件的准备
■分支机构、关联企业业务法律资料的准备
■上年度纳税调整项目复核
【讲师介绍】
曾建斌老师，中国培训资讯网资深讲师。曼顿首席顾问。财税管理实操专家，中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。中山大学总裁班、EMBA班、MBA班、CFO班客座教授，曾在著名国际会计师事务所研究会计审计和税务筹划，具有二十多年的企业财务管理咨询经验，主要从事财税咨询和培训业务。曾老师的授课特点是：实务、实用。曾老师为近百家著名企业提供过咨询和培训服务，出版的专著和培训VCD在全国畅销。
【费用及报名】
1、费用：培训费1200元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：0 1 0 - 5 6 1 2 9 1 3 8 1 3 8 1 0 2 1 0 2 5 7 鲍老师 客服： 4 0 0 6 8 2 0 8 2 5
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
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